Wohnungsbauprämie

Bausparen wird belohnt. Mit der Wohnungsbauprämie kommen Sie Ihrem Eigenheim ein ganzes Stück näher. Der Staat fördert damit Bausparerinnen und -sparer.

Regelmäßigen Zuschuss sichern

Wohneigentum ist nach wie vor eine der beliebtesten Formen fürs Alter vorzusorgen. Die Wohnungsbauprämie unterstützt Sie dabei, das Eigenkapital als Grundstock für die eigene Immobilie anzusparen. 

Mit der Wohnungsbauprämie fördert der Staat seit 1952 alle Menschen, die eine Immobilie bauen, kaufen oder renovieren wollen. Sie ist neben Darlehen und Förderung eine wichtige Komponente zur Finanzierung der eigenen vier Wände und unterstützt den Eigenkapitalaufbau. Folgende staatliche Fördermöglichkeiten sind in den letzten Jahrzehnten entstanden:

• Wohnungsbauprämie
• Wohn-Riester
• Arbeitnehmersparzulage (Als Basis dienen die vermögenswirksamen Leistungen, die der Arbeitgeber direkt in einen Bausparvertrag oder einen dafür zugelassenen Investmentfond einzahlt)

2021 stieg die Wohnungsbauprämie von 8,8 Prozent auf 10 Prozent. Zudem wurden die Einkommensgrenzen für die Prämie deutlich erhöht.

Voraussetzungen für die Wohnungsbauprämie

Die Prämie bekommt jeder Bausparer und jede Bausparerin ab 16 Jahren, solange das zu versteuernde Einkommen eine gewisse Grenze nicht übersteigt. Bei einem Single sind es mittlerweile 35.000 Euro pro Jahr, bei Ehepaaren oder eingetragenen Lebenspartnern 70.000 Euro.

Das zu versteuernde Einkommen ist Ihr Bruttoeinkommen minus Werbungskosten, Freibeträge, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen. Sie können noch Wohnungsbauprämie erhalten, wenn Ihr Bruttogehalt deutlich über den jeweiligen Grenzen liegt.

Die Höhe der Wohnungsbauprämie

Um die Wohnungsbauprämie zu bekommen, zahlen Sie regelmäßig in einen Bausparvertrag ein. Gefördert werden pro Jahr maximal 700 Euro bei Alleinstehenden und 1.400 Euro bei Paaren. Sie können natürlich auch mehr sparen. Darauf gibt es dann allerdings keine zusätzliche Förderung.

Als Wohnungsbauprämie erhalten Sie 10 Prozent auf die im Jahr eingezahlten Beiträge. Wenn Sie zum Beispiel als alleinstehende Person 700 Euro auf den Bausparvertrag überweisen, schenkt Ihnen der Staat 70 Euro pro Jahr. Bei Paaren, die 1.400 Euro einzahlen, kommen 140 Euro vom Staat dazu.

Wofür Sie die Wohnungsbauprämie nutzen können

Ihr gefördertes Sparguthaben sollen Sie – so will es der Staat – für „wohnwirtschaftliche Zwecke“ ausgeben. Sie können damit zum Beispiel ein Haus oder eine Eigentumswohnung bauen oder kaufen. Alternativ sanieren oder modernisieren Sie mit diesem Geld Ihr bestehendes Eigenheim. Eine schicke Küche oder ein neuer Fußboden sind auch drin.

Setzen Sie Ihr Guthaben nicht rund um eine Immobilie ein, müssen Sie die Wohnungsbauprämie an den Staat zurückzahlen. Einzige Ausnahme: Sparer, die ihren Bausparvertrag vor Vollendung des 25. Lebensjahres abgeschlossen haben, können einmalig nach sieben Jahren frei über ihr Guthaben verfügen. Dabei ist die Wohnungsbauprämie auf die letzten sieben Sparjahre beschränkt.

Herr Jekabsons, was sind die Voraussetzungen für die Wohnungsbaurämie und wer erhält sie?

Die Wohnungsbauprämie fördert all diejenigen, die Geld sparen, um eine Wohnimmobilie zu kaufen, zu bauen oder zu renovieren. Dieser staatliche Zuschuss zu einem Bausparvertrag muss nicht zurückgezahlt werden. Grundsätzlich kann jeder die Förderung bekommen, der mindestens 16 Jahre alt und in Deutschland unbeschränkt einkommenssteuerpflichtig ist.

Dabei darf das zu versteuernde Einkommen bestimmte Grenzen nicht überschreiten. Diese Einkommensgrenzen sowie die Prämie selbst wurden 2021 deutlich angehoben. Damit profitieren  wesentlich mehr Menschen von der verbesserten Wohnungsbauprämie. Konkret bedeutet dies, dass  jeder einen Antrag auf Wohnungsbauprämie stellen kann, der über ein jährlich zu versteuerndes Einkommen von nicht mehr als 35.000 Euro verfügt. Bei Verheirateten oder eingetragenen Lebenspartnern liegt die Einkommensgrenze für die Wohnungsbauprämie doppelt so hoch – also bei höchstens 70.000 Euro.

Was hierbei oft übersehen wird: Das tatsächliche Bruttoeinkommen darf häufig sogar noch weit darüber liegen. Denn um das zu versteuernde Einkommen zu ermitteln, werden zum Beispiel bestimmte Versicherungsbeiträge, Vorsorgeaufwendungen oder auch Kinderfreibeträge abgezogen.

Ein weiteres Förderkriterium ist die Höhe der jährlichen Sparrate: So müssen in den zu fördernden Bausparvertrag mindestens 50 Euro pro Jahr eingezahlt werden. Der Vertrag muss außerdem über eine Dauer von mindestens sieben Jahren laufen.

Von welchen Faktoren hängt die Wohnungsbauprämie ab?

Ob jemand die Wohnungsbauprämie erhält, ist vor allem von seinen finanziellen Voraussetzungen, also von seiner Einkommenssituation abhängig. Aber nicht nur davon: Wer künftig die Wohnungsbauprämie voll ausnutzen möchte, sollte 700 Euro beziehungsweise als verheiratete Person 1.400 Euro in seinen Bausparvertrag einzahlen. So bekommt sie 10 Prozent auf diesen maximal geförderten Sparbeitrag als Wohnungsbauprämie vom Staat geschenkt. Das sind 70 Euro beziehungsweise 140 Euro im Jahr. Somit ist auch die eigene Sparaktivität ein wesentlicher Faktor für die Höhe der Wohnungsbauprämie, die ich erhalte.

Ist mein Bausparguthaben immer zweckgebunden? Bekomme ich die Prämie auch, wenn ich das Guthaben nicht wohnwirtschaftlich verwende?

Die Wohnungsbauprämie soll möglichst vielen Menschen selbstgenutztes Wohneigentum ermöglichen. Sie fördert als Zuschuss zum Bausparvertrag also jeden, der ein Eigenheim bauen, kaufen oder renovieren möchte. Somit ist die Förderung ab dem 25. Lebensjahr zweckgebunden und kann nur dann beansprucht werden, wenn das Bausparguthaben wohnwirtschaftlich verwendet wird. Sparer verstehen das: Wohneigentum wird auch seit den Erfahrungen der Coronakrise als Ort der persönlichen Entfaltung – und nicht zuletzt als Säule der eigenen Altersvorsorge – sehr geschätzt. Und bei weiter steigenden Preisen am Immobilienmarkt kommt jede Form der Förderung gerade recht.

Welche Förderbausteine lohnen sich neben der Wohnungsbauprämie noch?

Selbstverständlich alle, auf die der Sparer einen Anspruch hat, wenn er die Fördervoraussetzungen erfüllt. Dazu zählen die Arbeitnehmersparzulage, die vermögenswirksamen Leistungen und nicht zuletzt die weiter bestehende Riester-Förderung, die ja auch auf Bausparverträge gewährt wird. Alle diese Förderbausteine lassen sich im Zusammenhang mit einem Bausparvertrag zur Wohneigentumsfinanzierung nutzen. Wer zum Beispiel vermögenswirksame Leistungen erhält, aber die Einkommensgrenzen für die Arbeitnehmersparzulage überschreitet, kann für die vermögenswirksamen Leistungen auch die Wohnungsbauprämie beantragen. Eine Doppelförderung ist dabei allerdings ausgeschlossen.

Wann lohnt es sich, mit einem Bausparvertrag anzufangen?

Kurz gesagt: Immer – und so früh wie möglich. Denn Menschen, die mit einem Bausparvertrag Eigenkapital für den späteren Wohneigentumserwerb angespart haben, werden deutlich früher Eigentümer einer Immobilie als nicht bausparende Finanzierer. Auch in Zeiten niedriger Zinsen lohnt sich ein Bausparvertrag, und zwar aus zwei Gründen: Zum einen kann der Bausparer neben dem sicher angesparten Guthaben von erheblichen Förderbeträgen, wie der Wohnungsbauprämie, Arbeitnehmersparzulage sowie Wohn-Riester-Zulagen, profitieren. Damit wird die Eigenkapitalbildung so umfassend unterstützt wie bei keinem anderen Finanzprodukt. Zum anderen erhält man die Möglichkeit, von den derzeit niedrigen Zinsen für Immobilienkredite am Markt zu profitieren. Denn die Finanzierung wird insgesamt deutlich günstiger, wenn die Bausparmittel als Eigenkapital eingebracht werden und weniger Fremdkapital erforderlich ist.